[article] 
inIndret > núm. 3 (2015) . - 35 p.

Títol :	La admisibilidad de las listas de evasores fiscales sustraídas en el extranjero como prueba para acreditar la comisión de delitos fiscales (Recurs d'accés obert)
Tipus de document :	document electrònic
Autors :	Isidoro Blanco Cordero, Autor
Data de publicació :	2015
Article a la pàgina :	35 p.
Matèries :	Delictes contra la Hisenda pública Delictes de blanqueig de capitals Prova penal
Classificació :	343.49 DELICTES CONTRA LA HISENDA PUBLICA Y CONTRA LA SEGURETAT SOCIAL. DELICTE FISCAL
Resum :	La denominada “Lista Falciani” o “Lista Lagarde” sustraída por el empleado de un banco ha permitido a las autoridades de diversos países el inicio de procesos penales por delitos fiscales presuntamente cometidos por los clientes que tenían dinero aparentemente no declarado en cuentas de la filial suiza del banco HSBC. Este es un de los varios casos que han surgido en los últimos años como el KB Lux o el Liechtenstein Global Trust Treuhand AG. El problema que plantean es el de la validez como prueba de los datos sustraídos por los empleados de estas instituciones financieras en los procesos penales que se siguen en el extranjero. El trabajo examina este problema desde la perspectiva de la protección de los derechos de la defensa a la luz de la jurisprudencia del Tribunal Europeo de Derechos Humanos.
Enllaç al recurs electrònic :	https://indret.com/la-admisibilidad-de-las-listas-de-evasores-fiscales-sustraida [...]
Permalink :	http://icag.cataleg-biblioteca.cat/opac_css/index.php?lvl=notice_display&id=6530

[article] La admisibilidad de las listas de evasores fiscales sustraídas en el extranjero como prueba para acreditar la comisión de delitos fiscales (Recurs d'accés obert) [document electrònic] / Isidoro Blanco Cordero, Autor . - 2015 . - 35 p.
in Indret > núm. 3 (2015) . - 35 p.

Matèries :	Delictes contra la Hisenda pública Delictes de blanqueig de capitals Prova penal
Classificació :	343.49 DELICTES CONTRA LA HISENDA PUBLICA Y CONTRA LA SEGURETAT SOCIAL. DELICTE FISCAL
Resum :	La denominada “Lista Falciani” o “Lista Lagarde” sustraída por el empleado de un banco ha permitido a las autoridades de diversos países el inicio de procesos penales por delitos fiscales presuntamente cometidos por los clientes que tenían dinero aparentemente no declarado en cuentas de la filial suiza del banco HSBC. Este es un de los varios casos que han surgido en los últimos años como el KB Lux o el Liechtenstein Global Trust Treuhand AG. El problema que plantean es el de la validez como prueba de los datos sustraídos por los empleados de estas instituciones financieras en los procesos penales que se siguen en el extranjero. El trabajo examina este problema desde la perspectiva de la protección de los derechos de la defensa a la luz de la jurisprudencia del Tribunal Europeo de Derechos Humanos.
Enllaç al recurs electrònic :	https://indret.com/la-admisibilidad-de-las-listas-de-evasores-fiscales-sustraida [...]
Permalink :	http://icag.cataleg-biblioteca.cat/opac_css/index.php?lvl=notice_display&id=6530